Владельцы автомобилей, мотоциклов и других транспортных средств, выезжая ежедневно на улицы своих родных городов или на загородные трассы, пользуются специально организованными условиями для комфортного их передвижения, которые в свою очередь ежегодно обновляются и модернизируются.

Так, в крупных городах строятся эстакады и тоннели, федеральные трассы расширяются и комплектуются удобными развязками, а строительство новых объездных путей и кольцевых автодорог вокруг крупных городов становятся настоящим спасением для транзитных автолюбителей.

Однако, абсолютно любое развитие в нашем мире всегда затратное, и за удовольствие приходится платить. И самое логичное, что за инфраструктуру для собственного комфорта на дороге, платят сами автолюбители в виде транспортных сборов силами ИФНС в бюджет государства.

Оплата транспортного налога

Что такое транспортный налог

Транспортный налог представляет собой ежегодный сбор, изменяющийся в зависимости от региона России, уплачиваемый каждым гражданином РФ или организацией, в собственности которых находится транспортное средство, зарегистрированное в Госавтоинспекции.

Размер налога напрямую зависит от нескольких факторов:

  • Рост мощности силового агрегата на выпускаемых автомобилях прямо пропорционально увеличивают стоимость ставки, которая ложится в основу расчёта. Таким образом, если силовые характеристики мотора транспортного средства составляют менее 100 л. с., то налоговая ставка к ним либо не применяется вовсе, либо крайне мала – 5 – 15 рублей за одну лошадь. В случае же, если автовладелец является почитателем железных коней с мощными силовыми агрегатами с мощностью 250 и выше лошадиных сил, то ему придётся раскошелиться уже на 50 – 150 рублей за каждую единицу мощности.
  • В зависимости от региона регистрации автомашины существуют также существуют различия в налоговой базе, так как какие-то субъекты федерации обладают высоким уровнем урбанизации, развитой сетью общественного транспорта в виде автобусов, трамваев или метро, а какие-то напрочь лишены всех удобств, что обязывает население для выживания и обеспечения собственного передвижения использовать личный транспорт. Так, налоговая ставка ниже, чем менее развита транспортная инфраструктура в регионе.

На заметку! Второй фактор, влияющий на данный показатель – уровень жизни в регионе и ВВП на душу населения, который либо позволяет субсидировать налоги для граждан, либо, наоборот, бюджетные расходы настолько велики, что ставку приходится завышать.

Так, в Магаданской области минимальная налоговая ставка 6 рублей, в Москве уже 12, а в Пермском крае и вовсе 25.

  • Следующий фактор – повышающий коэффициент, выражающийся в количестве месяцев в году, в течение которых транспортное средство находится во владении одного собственника по ПТС. Этот показатель учитывается только за первый год владения, а за последующие всегда равен 1 до реализации машины другому собственнику, что требует оплатить налог в полном объёме.
  • Несколько лет назад на территории страны начал действовать новый повышающий коэффициент, на величину которого влияет стоимость сверхдорогого авто и год его выпуска. В случае, если состоятельный человек приобретает во владение новый автомобиль бизнес-класса, который стоит более 3 млн рублей, то он будет оплачивать сверх базовой ставки ещё 10 процентов к общей сумме своего налога. Если же редкий искушённый ценитель приобретает эксклюзивный лимузин более, чем за 15 млн рублей, то уплата налога для него будет втрое выше базовой суммы расчёта.

Каждый год ответственные налоговики, подставляя данные показатели, принимаемые по таблицам, в НК РФ, утверждённым налоговым законодательством, в специальную формулу, рассчитывают и назначают водителям ежегодные взыскания в виде транспортного налога.

Двигатель свыше 250 л. с.

Какие льготы существуют по транспортному налогу

Как не платить транспортный налог за мощный двигатель

Наше государство также предоставляет ряд выгодных льгот для различных типов транспортных средств, а также категорий граждан.

Льготе, освобождающей от уплаты транспортного налога полагаются следующие категории ТС:

  • Плавательных средств без мотора.
  • В случае, если автомобиль имеет изменения в конструкции, позволяющие его эксплуатацию маломобильным группам населения.
  • Кораблей, оборудованных для рыбалки в промышленных масштабах, а также, осуществляющих перевозку пассажиров или грузов, принадлежащих различным транспортным компаниям.
  • Любых видов транспорта, эксплуатируемого с цель обеспечения военной обороны государства.
  • Абсолютно всей моторной техники, предназначенной для сельскохозяйственных работ.
  • Всех видов медицинского авиатранспорта, в том числе переоборудованного для этих целей.
  • Самая массовая льгота, которой может пользоваться каждый автолюбитель, владея небольшим автомобилем с мощностью двигателя до 70 л. с.

В некоторых регионах России местные власти применяют дополнительные субсидирующие транспортный налог программы, в частности, в Ненецком автономном округе и Оренбургской области владельцы транспортных средств не платят налог, если эксплуатируют силовые агрегаты с мощностью не до 70, а до 100 л. с. включительно. Подобные льготы также применяются в отдельных субъектах РФ в отношении людей, достигших пенсионного возраста, либо имеющие данный статус пенсионера по другим причинам согласно условиям пенсионного законодательства.

Важно! Льготное освобождение от налога для владельцев малолитражных машин действует только в том случае, если на одного конкретного гражданина зарегистрировано не более одного подобного авто. Таким образом, второй аналогичный автомобиль, находящийся в собственности одного и того же физического лица уже подлежит налогообложению.

Кроме категорий транспортных средств, существуют представители определённых групп населения, которые также освобождаются от транспортного налогового обложения согласно действующему законодательству:

  • Все лица, признанные ветеранами, инвалидами или участниками ВОВ.
  • Люди, которые в силу каких-либо персональных заслуг в течение своей жизни были удостоены званий героя России или СССР, а также имеющими в качестве награды ордена Славы любой степени.
  • Все инвалиды, получившие свой статус во время участия в любых официальных боевых действиях, в интересах государства, в случае, если в их владении находится не более одной автомашины с мощностью двигателя до 200 л. с.
  • В случае, если в семьях проживают под опекой родные или усыновлённые дети, ставшие инвалидами или являющиеся ими от рождения, не больше одного зарегистрированного ТС на каждого родителя вне зависимости от мощности.
  • Граждане имеющий инвалидность I и II групп вне зависимости от времени её приобретения, имеющие в собственности не более одного автомобиля.
  • Любой из двух родителей, в семьях, которые считаются многодетными в связи с тем, что воспитывают 3 и более детей, собственных или принятых на воспитание из специализированных учреждений.
  • Физические лица, которые в силу вынужденных обстоятельств осуществляют транспортировку инвалидов или неспособных к передвижению людей.
  • Оставшиеся в живых граждане, принимавшие участие в рекультивационных работах после аварии на Чернобыльской АЭС.
  • Семьи, утратившие мужчину-кормильца, погибшего во время несения любого вида военной службы в ВС РФ.

Уведомление об уплате транспортного налога

Каждый из приведённых граждан, попадающих под льготные условия должен иметь на руках подтверждающие их особый статус документы, которые должны быть предоставлены в ИФНС для пересчёта налогового возмещения, либо учёта льготных условий изначально.

Где получить информацию о льготах

Ввиду разрозненности налоговых льгот в разных регионах страны, а также критериев мощности транспортного средства, освобождённых от налогообложения, гражданину легко запутаться при расчёте транспортного налога. В связи с этим, электронный портал инспекции ФНС www.nalog.ru располагает необходимыми сервисами для получения достоверной информации для налогоплательщиков.

Нужно ли платить налог с продажи автомобиля

Так, чтобы точно узнать, до скольки лошадиных сил не нужно платить транспортный налог, не официальном сайте налог ру необходимо зайти в раздел «Электронные сервисы». На открывшейся странице пользователю будут предложены несколько контекстных строк, в которых нужно ввести ключевое слово, например, «Транспортный налог», после чего обозначить тип налогоплательщика и регион, который его интересует, а также определить тип поиска – по федеральным или региональным законодательным актам.

Результатом подобного поиска, скажем, по регионам РФ, будет перечень документов, действующих в данном субъекте федерации, на основании которых на тот или иной автомобиль или категорию граждан применяется льгота по транспортному налогу.

Обратите внимание! В случае, если данная информация не удовлетворила или не была полной для налогоплательщика, он всегда может обратиться по многоканальному справочному телефону 8-800-222-22-22 и получить интересующую информацию в устной форме.

Как лучше получить льготу по транспортному налогу

Как не платить транспортный налог законно

Вне зависимости от того, что многие территориальные налоговые инспекции могут самостоятельно рассчитывать транспортные налоги для населения с уже имеющимися льготами, выбирая необходимую информацию из личных досье на граждан, тем не менее данное послабление предоставляется по требованию.

Это означает, что гражданин самостоятельно должен заявить о том, что он или его ТС попадает под льготное налогообложение и просит его применить, не облагая ежегодным взысканием. В противном случае, органы ФНС могут насчитать налог в соответствии с полным тарифом и, тем самым, ничем не нарушат закон.

Заявление обычно составляется в установленной законом форме с соблюдением грамотного юридического языка, и в нём указываются следующие данные:

  • Код налоговой инспекции, к которой приписан заявитель.
  • Личные данные заявителя, включающие первую страницу паспорта, а также место постоянной регистрации, контактные данные – фактический адрес проживания с индексом, номер телефона, e-mail.
  • Все данные на транспортное средство, включая марку, модель, мощность двигателя и т. д.
  • Предмет заявление – просьба предоставить льготу, а также, указать ссылку на статью в региональном или федеральном своде законов, согласно которым эта льгота полагается.

Текст заявления составляется в строгом соответствии с требованиями НК РФ, и, если гражданин далёк от юриспруденции, ему следует обратиться за помощью к профессионалам в оказании помощи по составлению документа. В случае, если такой вариант невозможен, воспользоваться уже заполненным образцом для исключения ошибок, неточностей или пропущенных данных.

К заявлению необходимо приложить пакет подтверждающих предоставленные сведения документов:

  • Гражданский паспорт.
  • Свидетельство о присвоении номера ИНН.
  • Свидетельство о присвоении пенсионного номера СНИЛС.
  • Все имеющиеся документы на автомобиль – ПТС, СТС, в которых указана мощность двигателя ТС.
  • В случае, если гражданин принадлежит к категории льготников, то также необходимо приложить копию соответствующего удостоверения.

Районное отделение налоговой инспекции

Заявление необходимо самостоятельно подать в инспекцию до расчёта транспортного налога, предельный срок которого 1 марта, следующего за отчётным периодом года. Документы можно представить на рассмотрение одним из трёх способов:

  • Лично, приехав в районный отдел ФНС, отстояв в очереди с последующим обращением в окно для обслуживания населения.
  • Путём отправки заказного письма через сервисы «Почты России» с обратным уведомлением о доставке.
  • Самый удобный способ – через официальный сайт налогового органа www.nalog.ru или с использованием онлайн-портала «Госуслуги» на сайте www.gosuslugi.ru.

После подачи и рассмотрения заявления инспекторы либо учтут льготы при ближайшем расчёте транспортного налога, либо предоставят письменный отказ с его обоснованием.

НК РФ

Льготы по транспортному налогу полагаются достаточно большой категории граждан РФ, а также под неё попадают многие типы транспортных средств с различными мощностями двигателей. Однако, налоговые органы по закону не обязаны уведомлять население об изменениях в законодательстве, поэтому налогоплательщики достаточно часто переплачивают большие суммы просто из-за собственной юридической неграмотности.

Поэтому, каждому автолюбителю необходимо узнать перед тем, как заплатить транспортный налог, сколько ему полагается вычета в качестве льготы, так как вполне может быть, что именно его ТС налогом не облагается, почему и нужно быть осведомлённым в законодательстве.