Ежегодно правительство Российской Федерации, запускает новые проекты и вносит правки в уже действующие законы. И это всё направлено на помощь российским гражданам в решении той или иной жизненной проблемы. Множество государственных процессов, которые проработали на протяжении некоторого времени зарекомендовали себя очень хорошо, и продолжают действовать на благо общества.

Одним из таких проектов являются налоговые вычеты. Что же это такое? Если говорить вкратце, то эта льгота, предоставляемая для налогоплательщиков, проживающих на территории РФ, призвана уменьшать налогооблагаемую базу, с который идёт уплата пошлины. Ещё налоговый вычет может подразумевать под собой возвращение сбора, уплаченного раньше, в связи с закупкой, например, дачи, оплаты учёбы, либо излечения гражданина.

Важно! Возврат процента от ранее уплаченных средств может получить только тот, кому начисляют доходы, что облагаются по 13 % ставке.

Государственные вычеты

Стоит отметить, что возвратить можно не все деньги, которые пришлось вложить в то или иное дело, а только процент от ранее выплаченных государственных взносов. Также, налоговые вычеты не могут обрести некоторые категории граждан:

  • не работающие, которые не имеют никаких самостоятельно зарабатываемых средств, а только пользуются гос. пособиями;
  • лица, открывшие ИП, и применившие особый налоговый регламент.

Остальные работающие граждане имеют полное право оформить частичную выплату в случае, когда есть возможность возвратить уплаченный процент. Сколько раз можно получить налоговый вычет и какие они бывают, знают далеко не все граждане. НК РФ предусмотрена следующая государственная сбавка:

  • стандартные (вычеты на рождённых детей, учащихся инвалидов, героев СССР и т. д.);
  • социальные (учёба, лечение, трудовая пенсия и страхование);
  • имущественные (при покупке квартиры, уменьшение выплат ипотеки, при продаже собственности);
  • профессиональные (выплачиваются работодателем ежемесячно по заявке);
  • инвестиционные (внесение средств на инвестиционный счёт, покупка ценных бумаг и т. д.).

Все перечисленные группы имеют некоторые разветвления, в которых определяется количество сделок, по каким возможно оформить возврат средств. Чтобы больше разбираться в данном вопросе, стоит внимательно изучить Налоговый Кодекс, в котором всё подробно расписано. Там учтены все нюансы по времени оформления, выдаче финансов, способе возврата средств.

Обратите внимание! Процент, от ранее уплаченных средств в налоговую, можно получить обратно на банковскую карту, либо переводом по почте.

Законный возврат уплаченных средств

Какая сумма вычета положена при различных обстоятельствах

Период начисления стандартных возвратов составляет месяц. При этом, исходя из статьи 218 НК РФ, данные вычеты может получить не только налогоплательщик, но и его дети. Если особа является инвалидом ВОВ, ликвидатором ЧАЭС, то ей положено к выплате 3000 р. Также герои СССР, особы, награждённые орденами Славы, инвалиды детства, могут рассчитывать на сумму в 500 рублей.

Если речь идёт о детях, то на первого и второго дитя полагается выплата в размере 1 400 р. А вот уже на последующих малышей выплата вырастает в половину — 3 000 р. Особы, которые являются опекунами, могут получить 6 000, а родители, содержащие маленького инвалида, могут рассчитывать на 12 000 р. Такого рода вычеты возможно оформить только при подаче определённой заявки и предоставлении необходимой документации.

Исходя из статьи 219 Налогового Кодекса, социальные вычеты можно обрести на обучение и лечение особы, которая имеет полное право вернуть налоговый процент за свою учёбу, либо за обучение детишек. Также, есть вариант возврата средств за учёбу брата или сестры, но только в том случае, если заявитель оплачивал весь процесс обучения самостоятельно, из собственных доходов. Сумма возврата рассчитывается из всех выплаченных средств, но, она не может превышать 50 000 р. на одного ребенка в период, который охватывает 12 месяцев.

Дневная форма обучения

Обратите внимание! Возврат финансов на обучение возможен только в том случае, если ребенку нет ещё 24, и учится он очно.

В 2018 году были внесены некоторые правки по возврату средств, которые были потрачены на излечение:

  • мед. центр обязательно должен иметь надлежащую лицензию;
  • если лечение очень дорогое, то возврат можно оформить на полную затраченную сумму;
  • в течение 12 месяцев возможно вернуть максимум 120 000 р.;
  • вычет возможно получить как на налогоплательщика, так и на всех его родственников.

Выплаты по данному вопросу могут быть осуществлены только в том случае, если все уплаченные финансы были из личных средств налогоплательщика. Ежели деньги были взяты с каких-либо государственных льгот, либо из накоплений работодателя, то подать заявление на возврат не получится. Бывают случаи, когда в течение 12 месяцев задействовано несколько видов соц. вычетов. В таком случае, особа должна выбрать, по какому типу групп получать денежный возврат. Ведь лимит в 120 000 нельзя превышать (эта цифра не касается дорогостоящей терапии и обучения чада).

Прохождения терапии

Исходя из статьи 220 НК РФ, имущественный возврат может быть уплачен лицам, которые хотят приобрести, либо сбыть имущество. Сюда можно отнести как недвижимость, так и движимую собственность. Нужно учитывать, что присутствуют некоторые нюансы, которые связаны со сроками эксплуатации данной собственности. Вот например:

  • продать автомобиль без налога, приобретённый особой ранее, возможно будет только по истечению 36 месяцев со дня заключения сделки;
  • если особа хочет продать недвижимость, то она сможет сделать это только по истечению 60 месяцев после вступления в законные собственники, исключением являются только особы, что получили имущество в дар, по наследству, либо приватизировали его (разрешается продать по истечению 36 месяцев).

Так, например, при продаже автотранспорта, налоговый возврат будет равняться 250 000 р. Те особы, что приобретают, либо самостоятельно строят жильё, могут вернуть до 260 000 р. Его возможно получить не за один объект, а сразу за несколько, пока в общем не возвратится сумма в 260 000. Ещё нужно обратить внимание на вычет при погашении кредитного займа, в котором возврат процентов может доходить до 390 000 р.

Какие же условия нужно соблюсти, чтобы в итоге оформить вычеты по НДФЛ:

  • особа должна иметь гражданство РФ;
  • получать доход, который должен быть облагаем по 13 % ставке;
  • жилище приобретено на территории России;
  • покупаемое имущество должно быть куплено за собственные, либо заёмные деньги налогоплательщика;
  • когда дом получен по наследству, в дар, либо был приватизирован, то на него вычеты не распространяются;
  • если жилище было приобретено у родственников, то данное имущество тоже не попадает под налоговые вычеты.

Обратите внимание! Для заказа возврата нужно составить декларацию по форме 3 НДФЛ, и написать заявку на приобретение требуемого вычета.

Также потребуется предоставить справку 2 НДФЛ (о доходах), и реквизиты банковской карты, куда со временем налоговая перечислит требуемую сумму. Ещё налогоплательщик обязан сдать документацию, которая должна подтверждать то или иное обстоятельство обращения. На просмотр дела налоговой не понадобится слишком много времени, иногда, перечисление средств происходит уже через месяц после обращения.

Покупка жилища

Налоговый вычет сколько раз можно воспользоваться

Можно ли получить налоговый вычет за потребительский кредит

Сколько раз можно оформить возврат зависит от вида вычета. Социальные и стандартные можно заказывать не более, чем один раз в год, а вот имущественный возврат можно получать не единожды. Если вкратце, то не важно сколько домов приобретает особа, вычеты будут возвращаться до тех пор, пока не будет достигнута сумма, что определена законодательством России (2 000 000 р.). Соответствующий возврат могут делать как за один раз, так и за несколько, всё зависит от желания и текущих обстоятельств дела.

Вычеты НДФЛ

Обратите внимание! Получить денежный возврат можно лишь на собственность, приобретённую после 2001 г. 

Но, как показывает практика, если налогоплательщик желает получить вычет на имущество, купленное до 2001, то ему стоит нанять очень толкового юриста. Обычно, такие особы находят законодательные лазейки, которые снимают подобные ограничения.

Вернуть уплаченные ранее средства возможно не один раз. Это будет зависеть от типа обращения, и установленного правительством финансового лимита. Особа сама вправе решать, каким образом ей приобрести выплату: за один раз оформить всю сумму возврата, либо разбить платёж на несколько частей.

Помощь юриста

В заключении стоит отметить, что право приобретения государственных льгот имеет каждый гражданин РФ, доход которого облагаем 13% ставкой, как было упомянуто ранее в статье. Стоит обращать на это особое внимание, и желательно ознакомиться с требуемой информацией заранее. Ведь не знание тех или иных нюансов, может принести массу неудобств обращающейся особе.

Лучше узнать о всех тонкостях вычетов у юриста, он сможет конкретно объяснить все важные моменты дела. Не известно, как сложиться жизнь того или иного человека, и очень хорошо, что государство предусмотрело хоть какую-то помощь для своего народа.