Налоговое законодательство нашей страны в качестве стимулирования граждан на приобретение собственности предоставляет определённые льготы. Любой человек вправе получить частичную компенсацию затраченных средств в виде налогового вычета. Это возврат ранее удержанного с каждого работника подоходного налога.

Условия получения

На налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке, можно претендовать, если имущество приобретено за свой счёт. Без использования государственного субсидирования или других взносов.

Предельная сумма, на которую рассчитываются выплаты 2 млн. рублей. Максимальная сумма налога при этом составит 260 тыс. рублей.

Если жильё было куплено недавно, начиная с 2014 года, на определённую компенсацию вправе рассчитывать оба супруга, являющихся собственниками. Им выплачивается по 260 тыс. р. каждому. Возвращается только та сумма, которая реально удержана. Если её недостаточно для выплат, то деньги можно получить позже.

Квартира в новом доме

Претендовать на частичное возмещение расходов имеют право только те граждане, которые оформлены по трудовому договору. При условии удержания с их зарплаты 13%, подоходного налога.

Не могут получить деньги:

  • граждане, работающие без официального трудоустройства;
  • индивидуальные предприниматели;
  • мамы, находящиеся в декрете;
  • пенсионеры, которые купили квартиру уже, будучи на пенсии;
  • студенты.

Получить налоговый вычет обратно имеют право собственники недвижимости. Если жильё приобретено на их сбережения или средства, которые взяты в кредит. Для расчёта выплат берётся сумма, которая прописана в тексте договора продажи. Она не должна быть больше 2 млн. рублей.

Обратите внимание! В размер выплат входит стоимость квартиры и произведённые затраты на её отделку. Если жильё приобреталось в ипотеку, то входят и начисленные проценты.

Возврат средств за ремонт

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, что входит в него? Обычно включается стоимость самого жилья и расходы на отделку. Эта льгота полагается всем налогоплательщикам.

Отделка квартиры с нуля

Налоговый вычет при покупке квартиры

Существует несколько вариантов получения.

Квартира в новостройке без отделки

Если все документы юридически правильно оформлены, происходит возврат удержанного НДФЛ с учётом затрат на ремонт.

В тексте договора необходимо прописать, что квартира была куплена без наличия отделки.

К декларации прикладывается акт передачи жилья.

В существующий пакет документов стоит вложить все чеки на приобретённые материалы. Также заключённые договора о выполненных строительных работах.

Важно! При долевой собственности получить выплату за проведённый ремонт вправе только один собственник.

Сумма вычета выплачивается каждому владельцу.

Квартира с частичной отделкой

Необходимо чётко определить в каком состоянии была квартира на момент её покупки.

  • Налоговая учитывает ремонтные работы, произведённые собственником.
  • Акт приёма-передачи включает подробности отделки, которую необходимо выполнить.
  • В перечень компенсации не входит проведение сантехнических работ и приобретение мебели.

Если в квартире выполнена частичная черновая отделка, были выровнены стены и пол, выплата предоставляется на покупку:

  • обоев;
  • покрытия для отделки пола;
  • дверей.

Также компенсируется стоимость проведения всех строительных работ. Покупка сантехники, мебели или отделка венецианской штукатуркой не подлежит возмещению.

Важно! Имущественный вычет рассчитывается из суммы затрат собственника на отделку. Если они подтверждены документально. Работы, выполненные самим застройщиком, не учитываются при выплате.

Покупка недостроенного вторичного жилья

Такие квартиры продаются обычно с уже выполненной чистовой отделкой. Вычет может начисляться при покупке недостроенного жилья. Если новый дом был сдан.

Чтобы расходы, произведённые на ремонт, вошли в сумму выплат нужно грамотно составить текст договора с бывшим владельцем. В нём необходимо указать общее состояние жилья, что ремонт делался с нуля.

Чистовая отделка

Сроки ремонта

Налоговый вычет предоставляется после покупки жилья, он включает также сумму, которая была израсходована на выполнение ремонта.

Можно ли получить налоговый вычет на покупку квартиры второй раз

Если квартира ремонтируется не один год, то заявление на выплату можно подавать ещё раз. Например, стоимость жилья 1,5 млн. рублей, в первый год ремонта потрачено 200 тысяч, заявка подаётся на 1,7 млн. р. и сумма выплат будет равна 221 тыс. рублей. Через год можно снова подать декларацию и указать в ней дополнительные расходы. Если на проведение ремонта потребовалось ещё 300 тыс., то нужно указать 2 млн. рублей. Доплата составит 39 тыс.

Важно! При длительном ремонте можно подавать документы неоднократно.

Сумма выплат

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры

Максимальная сумма для расчёта компенсации — 2 млн. рублей на человека. Супруги вправе оформить возврат на двоих.

В крупных городах приобрести квартиру за такие деньги нереально. Поэтому каждый из супругов может получить налоговый вычет.

В перечень компенсации входят следующие работы:

  • выполнение проекта и расчёт сметы;
  • монтаж электрической проводки;
  • подключение оборудования к водопроводу, канализации, газопроводу;
  • если делается пристройка в частном доме;
  • штукатурка и покраска стен;
  • поклейка обоев;
  • установка межкомнатных дверей;
  • монтаж пола и потолка.

Проектирование и ремонт

В расчёт берётся стоимость приобретённых строительных материалов.

Не подлежат учёту затраты на покупку:

  • входной двери;
  • сантехнических приборов;
  • предметов мебели и интерьера;
  • окон;
  • инструментов.

Также не будут учитываться различные расходы на юридические или нотариальные услуги. Не берётся в расчёт перепланировка квартиры.

Важно! В тексте договора на выполнение строительных работ указывается слово отделка.

Порядок оформления

Чтобы получить выплаты за отделку приобретённой квартиры, требуется представить в налоговую инспекцию пакет бумаг.

Перечень подлинных документов:

  • Заявление с указанием банковских реквизитов;
  • Паспорт;
  • ИНН;
  • Свидетельства о рождении детей, если они собственники;
  • Декларация 3-НДФЛ, она содержит сведения о доходах, отчислениях налога;
  • Договор купли-продажи;
  • Свидетельство о праве на собственность;
  • Выписка из ЕГРН;
  • Чеки на оплату;
  • Договоры подряда;
  • Акт о выполнении строительных работ;
  • Счета-фактуры.

Способы подачи заявления

Существует несколько вариантов подачи заявки на получение выплат:

  • Личный визит в ИФНС, этот способ имеет явное преимущество, документы рассматриваются инспектором в присутствии гражданина. При необходимости их возвращают.
  • Передача документов через доверенное лицо. Посредник помогает правильно заполнить налоговую декларацию, сделать это самостоятельно достаточно сложно.
  • Отправка документов по почте. Возможен возврат документов, пересылка займёт какое-то время. Обычно используется такой способ в местах, где налоговая служба находится далеко.
  • Подача личного заявления на сайте ФНС или портале Госуслуг. Заполнить декларацию можно через специальную программу. Загрузить отсканированные документы и отправить. Проверка длится 90 дней.

Документы на получение денежных средств могут подаваться строго после окончания очередного налогового периода. Выплата производится на следующий год после приобретения жилья. Вычет выплачивается за 3 предшествующих этому событию года. Люди, пенсионного возраста вправе получить эти выплаты за 4 последние года.

Заявление и выплаты

Возврат налогового вычета за произведённый ремонт в квартире — хороший способ поддержки граждан со стороны государства. Частичное возмещение потраченных денег поможет гражданам сэкономить средства при покупке жилья.

https://www.youtube.com/watch?v=vwH_yWESAWQ