Для проведения эффективной социальной политики в каждом развитом государстве применяется система налогообложения физических и юридических лиц, что обеспечивает постоянное пополнение бюджета государства, из которого в свою очередь производится финансирование вооружения, здравоохранения, образования, пенсий, а также поддержание государственной власти и других не менее значимых аспектов жизни людей. Не исключение тому и Российская Федерация.

На сегодняшний день система налогообложения в нашей стране предполагает для физических лиц и ИП следующие виды взысканий:

  • Каждый официально трудоустроенный гражданин должен ежемесячно уплачивать подоходный налог со своей заработной платы в размере 13% в счёт дохода государства.
  • То же касается самозанятых граждан РФ, которые получают доход от коммерческой деятельности с использованием сети интернет, а также путём оказания индивидуальных услуг. К таковым относятся фрилансеры в сети, художники, дизайнеры, частные парикмахеры, сиделки с детьми и пожилыми людьми, и подобные категории граждан. В отличие от официально трудоустроенных физических лиц, указанная категория людей должна самостоятельно ежегодно извещать налоговые органы о своих доходах.

    Работа инспекторов ФНС.

  • Владение любым движимым или недвижимым имуществом, подлежащим регистрации, должно облагаться ежегодным налогом, который зависит от стоимости объекта собственности и ряда других факторов, и рассчитывается по специальной формуле начисления имущественного налога.
  • Сделка по продаже объекта недвижимости, находящегося во владении не более 5 лет, а также продажа любого имущества дороже стоимости его покупки составляют налогооблагаемую базу, которая принимается во внимание, как доходная часть бюджета налогоплательщика, с которой удерживается налог в размере тех же 13%.
  • Такие же начисления применяются в отношении физических лиц, получивших в дар значительную сумму денег или ценные вещи, выигравших в лотерею или наживших определённые доходы различными законными путями.
  • При покупке любого товара на территории Российской федерации вне зависимости от территории его производства в цену закладывается налог на добавленную стоимость (НДС) в размере 18%. То же касается и предоставления услуг официально действующей компании или юридического либо физического лица. Данный налог планируется к повышению до 20% с сентября 2018 года.

Все из перечисленных налогов обязательны к уплате в различные сроки в полном объёме за исключением НДС, который подлежит уплате сразу при приобретении товара или оплате оказанной услуги.

Сайт ФНС

Любой иностранный гражданин, находящийся на территории РФ, обязан соблюдать налоговые законодательства, действующие в стране пребывания, а в случае официального трудоустройства получить ИНН наряду с коренными жителями государства.

Сроки уплаты налогов для физических лиц в России

Сроки уплаты налогов, равно, как и уведомлений о начислении для разных видов взысканий различны, прописаны в НК РФ и составляют следующие временные промежутки:

  • При уплате налогов официально работающими людьми компания-работодатель самостоятельно удерживает с гражданина размер подоходного налога с декларируемых доходов ежемесячно, принимая на себя роль ответственного лица перед органами государственной власти за перечисления налоговых взысканий в бюджет страны за своего работника. В данном случае сотрудник может не заботиться о сроке уплаты налогов, так как он делает это автоматически, получая заработную плату уже с удержанием.
  • При получении дохода от реализации имущества либо каким-то иным путём, не относящимся к официальному трудоустройству, каждый гражданин обязан либо самостоятельно, либо с привлечением компетентных лиц составить и до 30 апреля текущего года подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в местный отдел ИФНС для камеральной обработки, длящейся в течение трех месяцев с дальнейшей уплатой начисленного на его ИНН налога до 15 июля того же года. Налоговая отчётность подаётся в текущем году за отчётный период с первого по последний месяц прошлого года.
  • В случае, когда во владении физического лица находится имущество, подвергаемое ежегодному периодическому взысканию, органы ФНС самостоятельно рассчитывают сумму налога для них и отправляют почтой России по адресу официальной регистрации гражданина. Обычно это происходит до 30 апреля текущего года за прошлый год, и налоговый сбор подлежит оплате до 1 декабря этого же года.

Налоговый Кодекс РФ

Все приведённые сроки должны соблюдаться каждым гражданином во избежание возникновения проблем с государственными органами. Для того, чтобы узнать требуемые даты погашения налогов, физлицо должно обращаться к специализированным онлайн-сервисам.

В каких случаях формируется задолженность по налогам с физических лиц и чем она грозит

Узнать задолженность по налогам по ИНН

Важно! Неоплаченное в срок налоговое требование, установленное законодательством, формирует перед гражданином налоговую задолженность перед ФНС, которая не имеет срока действия.

Таким образом, если физическое лицо «затянуло» с уплатой взыскания в текущий срок, то на следующий год налог будет приплюсован к сумме задолженности. И так каждый год, что может вызвать эффект «снежного кома», вплоть до банкротства физического лица.

Также государство, недополучая определённые средства от налоговых поступлений, терпит неудобства в плане распределения бюджетов на социальные программы в стране, изыскивая средства из других источников и федеральных резервов, что приводит к начислению штрафных процентов для должника по налогам, которые называются пеня и составляют 1/300 часть от общей суммы текущей задолженности за каждый день просрочки. Эта цифра кажется незначительной, однако через 5 лет неуплаты начисленных имущественных налогов она может составить с учётом суммированного долга очень внушительную сумму.

Если физическое лицо не сдало декларацию о доходах в срок, однако инспекция ФНС подозревает его в сокрытии определённого рода поступлений, имея при этом веские доказательства, в таком случае налоговики могут провести выездную проверку с привлечением правоохранительных органов, вменить штраф недобросовестному налогоплательщику и даже передать материалы в суд, согласно своим полномочиям, оговоренным в НК РФ.

Сайт Госуслуг

То же касается и злостного уклонения от давно числящихся просроченными имущественных взысканий. В суде может быть принято решение как о взыскании суммы долга вместе с переплатой пени за просрочку, так и наложение разного рода взысканий вплоть до перевода дела в уголовную плоскость, если в ходе судебного следствия будет усмотрен состав преступления.

Судебное решение является гораздо более жёстким в плане контроля его исполнения по сравнению с задолженностью по налогам. Так, сразу после вынесения соответствующего решения о взыскании с физического лица дело передаётся в органы ФССП, где судебные приставы заводят исполнительное делопроизводство и начинают процесс принудительного взыскания долга с применением различных штрафных, ограничительных и дисциплинарных мер по закону.

Как узнать задолженность по налогам

Узнать налоговую задолженность по номеру ИНН

Важно! О любых начисленных налогах инспекция обязана уведомлять граждан, однако делает она это далеко не всегда.

Если у налогоплательщика имеется подозрение, что в связи с владением имуществом или проведёнными сделками, а также начисленными сторонними доходами, не имеющими отношение к основной официальной деятельности, он должен оплатить какой-то налог государству, но уведомление не приходит, будет лучше перестраховаться и постараться самому выяснить факт и сумму начислений. Сделать это можно следующими путями:

  • Путём прямого личного визита в отдел инспекции ФНС по месту прописки, где можно в окошке приёма населения в порядке живой очереди получить необходимую справочную информацию, в том числе узнать задолженность по налогам, предъявив паспорт гражданина РФ и свидетельство ИНН.
  • Для жителей Москвы и Санкт-Петербурга актуален визит в специализированные госструктуры МФЦ, которые предоставляют все необходимые данные, в том числе задолженность по налогам.

МФЦ в Москве

  • Посредством звонка по многоканальному телефону горячей линии 8-800-222-22-22, назвав необходимые данные оператору.
  • На официальной сайте [mask_link]ИФНС[/mask_link] при наличии подтверждённых регистрационных данных и электронного ключа от личного кабинета можно посмотреть все активные начисления.
  • При регистрации на едином портале Госуслуг, предоставлении в контент личной страницы всех личных данных, включая ИНН, а также указании контактного адреса электронной почты, на него будут приходить автоматические уведомления о начислении новой налоговой задолженности. Там же можно получить дополнительную информацию о том, как узнать долги по налогам физического лица по фамилии, имени, отчеству и дате рождения, а при самостоятельном пользовании сервисом можно кликнуть на ссылку «Проверить налоги, штрафы ГИБДД» и получить необходимые сведения.
  • На любом из интернет-сервисов, обеспечивающих онлайн-проверку налоговой задолженности, которые выскакивают в большом объёме при наборе соответствующего поискового запроса в «Яндексе». Данными сервисами могут быть: [mask_link]ГОСНАЛОГИ[/mask_link], [mask_link]налоги онлайн[/mask_link], [mask_link]поиск налогов[/mask_link], [mask_link]Яндекс Деньги[/mask_link] и другие порталы. Каждый из них может представить исчерпывающую информацию по налоговой задолженности по ИНН или паспортным данным, а также просто выяснить долг по налогам физического лица по фамилии, если сервис даёт такую информацию.

Все представленные виды получения информации по налоговой задолженности онлайн позволяют произвести оплату её на месте при помощи банковской карты, а также различных электронных платёжных систем при наличии регистрационного аккаунта и денежных средств у налогоплательщика.

Важно! В случае, если гражданин не согласен с начисленным ему долгом или он ему непонятен, он может воспользоваться специальной формой обратной связи для населения на официальном сайте ФНС, телефоном доверия или просто горячей линией налоговой службы, а также приехать в территориальное подразделение и потребовать разъяснений о факте, предмете и сумме налогообложения и пени по нему. Инспекторы обязаны предоставить физическому лицу подробный отчёт о начислениях, порядке и сроках его оплаты, а также проинформировать об образовавшейся задолженности.

В случае, если налоговые начисления оказались ошибочными, гражданин имеет право пожаловаться в вышестоящие инстанции о несправедливом назначении взыскания, и, не добившись там ответа, составить исковое заявление в суд с требованием отменить назначенную задолженность, имея на руках достаточное количество доказательных документов для отстаивания своей правоты.

Работа судебных приставов

Заключение

Как узнать задолженность по кредиту

Система налогообложения физических лиц в России одна из самых мягких в мире среди развитых стран. Поэтому каждый рубль, поступивший в бюджет государства, необычайно важен для улучшения уровня развития экономики и социальной политики.

Поэтому контроль за уплатой налогов в нашей стране достаточно жёсткий, а средства информирования населения о его начислении весьма многочисленны. Вследствие этого уклониться от уплаты налогов практически невозможно ни под каким предлогом. В противном случае невыполнение данного гражданского обязательства может привести к серьёзным последствиям для физических лиц, которые по каким-то причинам не смогли найти время для уплаты налогов.